工商局协助法院执行股权变更及股权冻结的相关法律文件

工商局协助法院执行股权变更及股权冻结的相关法律文件

国家工商行政管理总局关于协助人民法院执行冻结股权有关问题的答复

工商企字2002第136号

　　颁布时间：2002-6-17发文单位：国家工商行政管理总局

　　厦门市工商行政管理局：

　　　　　你局《关于协助人民法院执行冻结股权有关问题的请示》（厦工商企［2002］4号）收悉。经研究，现答复如下：

　　　　　人民法院依生效的法律文书要求工商行政管理机关协助冻结有关股权的，工商行政管理机关应依法协助执行。在协助执行期间，依法冻结的有关股权不得办理变更登记。但在协助执行过程中，协助执行所依据的法律文书被撤销，属于《民事诉讼法》第235条规定的据以执行的法律文书被撤销的，人民法院应当裁定终结执行的情形。由于该司法判决被撤销导致协助执行的法律依据丧失，工商行政管理机关协助执行的义务也随之消失。在这种情况下，工商行政管理机关根据申请人的申请依法办理的变更登记合法、有效。

　　　　二00二年六月十七日

　　国家工商行政管理局关于协助人民法院执行冻结或强制转让股权问题的答复

　　　（工商企字〔１９９９〕第１４３号）

　　北京市、浙江省工商行政管理局：

　　　　你局关于协助人民法院冻结或转让股权的有关请示（京工商文字〔１９９９〕１６４号、浙工商企〔１９９９〕４１号）收悉。经研究，答复如下：

　　　　一、人民法院依照《中华人民共和国民事诉讼法》及《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》（法释〔１９９８〕１５号），要求登记主管机关协助冻结或者转让股权的，登记主管机关应当协助执行。

　　　　二、对股东或投资人在有限公司或非公司企业法人中的股权或投资，人民法院予以冻结的，登记主管机关在收到人民法院的协助执行通知书后，应暂停办理转让被冻结投资或股权的变更登记。

　　　　三、对股东或投资人在有限公司或非公司企业法人中的股权或投资，人民法院判决或裁定以拍卖、变卖或其他方式转让给债权人或第三人，并要求工商行政管理机关协助执行的，按下述意见办理：

　　　　１、受让股权的债权人或第三人，依判决取得股东的合法地位，工商行政管理机关应当书面通知企业限期办理相关的变更登记或备案手续。

　　　　２、申请变更登记，应提交下列文件：（１）原任或新任法定代表人签署的申请书；（２）新股东的决议；（３）修改后的章程；（４）新董事会的决议。

　　　　３、企业逾期拒不办理变更登记的，登记主管机关分别依照《公司登记管理条例》第六十六条或《企业法人登记管理条例》第三十条的规定给予行政处罚。

　　　　４、对股份有限公司和外商投资企业中的股权，人民法院强制股东转让的，按有关专项规定办理。

　　　　附件：最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）（法释〔１９９８〕１５号）

　　最高人民法院关于行政机关根据法院的协助执行通知书实施的行政行为是否属于人民法院行政诉讼受案范围的批复

　　（２００４年７月６日最高人民法院审判委员会第１３１８次会议通过）

　　法释[２００４]６号

　　中华人民共和国最高人民法院公告

　　《最高人民法院关于行政机关根据法院的协助执行通知书实施的行政行为是否属于人民法院行政诉讼受案范围的批复》已于２００４年７月６日由最高人民法院审判委员会第１３１８次会议通过。现予公布，自２００４年７月２０日起施行。

　　二○○四年七月十三日 http://www.hfgjj.com/n7216006/n7325118/n7325538/n7325544/7873603.html

　　山东省高级人民法院：

　　你院“关于行政机关根据法院的协助执行通知书实施的行政行为是否属于人民法院行政诉讼受案范围的请示”收悉。经研究，批复如下：

　　行政机关根据人民法院的协助执行通知书实施的行为，是行政机关必须履行的法定协助义务，不属于人民法院行政诉讼受案范围。但如果当事人认为行政机关在协助执行时扩大了范围或违法采取措施造成其损害，提起行政诉讼的，人民法院应当受理。

　　此复。

　　关于印发《外商投资企业投资者股权变更的若干规定》的通知

　　http://www.mofcom.gov.cn/aarticle/b/f/200207/20020700031049.html

　　各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局），工商行政管理局，哈尔滨、长春、沈阳、南京、武汉、成都、西安、广州、济南、杭州、珠海、汕头市外经贸委（局）：

　　为规范外商投资企业投资者股权变更手续，保护投资各方的合法权益，现将《外商投资企业投资者股权变更的若干规定》印发给你们，请遵照执行。执行中有何问题，请及时向对外贸易经济合作部和国家工商行政管理局反映。

　　附件：如文

　　附件 外商投资企业投资者股权变更的若干规定

　　第一条 为促进外商投资企业的健康发展，保护投资各方的合法权益，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》、《中华人民共和国外资企业法》及其他有关法律、法规，制定本规定。

　　第二条 本规定所称的外商投资企业投资者股权变更，是指依照中国法律在中国境内设立的中外合资经营企业、中外合作经营企业、外资企业（以下统称为企业）的投资者或其在企业的出资（包括提供合作条件）份额（以下称为股权）发生变化。包括但不限于下列主要原因导致外商投资企业投资者股权变更：

　　（一）企业投资者之间协议转让股权；

　　（二）企业投资者经其他各方投资者同意向其关联企业或其他受让人转让股权；

　　（三）企业投资者协议调整企业注册资本导致变更各方投资者股权；

　　（四）企业投资者经其他各方投资者同意将其股权质押给债权人，质权人或受益人依照法律规定和合同约定取得该投资者股权；

　　（五）企业投资者破产、解散、被撤销、被吊销或死亡，其继承人、债权人或其他受益人依法取得该投资者股权；

　　（六）企业投资者合并或者分立，其合并或分立后的承继者依法承继原投资者股权；

　　（七）企业投资者不履行企业合同、章程规定的出资义务，经原审批机关批准，更换投资者或变更股权。

　　第三条 企业投资者股权变更应遵守中国有关法律、法规，并按照本规定经审批机关批准和登记机关变更登记。未经审批机关批准的股权变更无效。

　　第四条 企业投资者股权变更必须符合中国法律、法规对投资者资格的规定和产业政策要求。

　　依照《外商投资产业指导目录》，不允许外商独资经营的产业，股权变更不得导致外国投资者持有企业的全部股权；因股权变更而使企业变成外资企业的，还必须符合《中华人民共和国外资企业法实施细则》（以下简称《外资细则》）所规定的设立外资企业的条件。

　　需由国有资产占控股或主导地位的产业，股权变更不得导致外国投资者或非中国国有企业占控股或主导地位。

　　第五条 除非外方投资者向中国投资者转让其全部股权，企业投资者股权变更不得导致外方投资者的投资比例低于企业注册资本的２５％。

　　第六条 经企业其他投资者同意，缴付出资的投资者可以依据《中华人民共和国担保法》（以下简称《担保法》）的有关规定，通过签订质押合同并经审批机关批准将其已缴付出资部分形成的股权质押给质权人。投资者不得质押未缴付出资部分的股权。投资者不得将其股权质押给本企业。

　　在质押期间，出质投资者作为企业投资者的身份不变，未经出质投资者和企业其他投资者同意，质权人不得转让出质股权；未经质权人同意，出质投资者不得将已出质的股权转让或再质押。

　　出质投资者与质权人的权利、义务及质押合同的内容，适用有关法律、法规和本规定的有关规定。

　　第七条 企业投资者股权变更的审批机关为批准设立该企业的审批机关，如果中外合资、合作企业中方投资者的股权变更而使企业变成外资企业，且该企业从事《外资细则》第五条所规定的限制设立外资企业的行业，则该企业中方投资者的股权变更必须经中华人民共和国对外贸易经济合作部（以下简称外经贸部）批准。

　　企业因增加注册资本而使投资者股权发生变化并且导致其投资总额已超过原审批机关的审批权限的，则企业投资者的股权变更应按照审批权限和有关规定报上级审批机关审批。

　　企业投资者股权变更的登记机关为原登记机关，经外经贸部批准的股权变更，由国家工商行政管理局或其委托的原登记机关办理变更登记。

　　第八条 以国有资产投资的中方投资者股权变更时，必须经有关国有资产评估机构对需变更的股权进行价值评估，并经国有资产管理部门确认。经确认的评估结果应作为变更股权的作价依据。

　　第九条 由于本规定第二条（一）、（二）项原因需要变更股权的，企业应向审批机关报送下列文件：

　　（一）投资者股权变更申请书；

　　（二）企业原合同、章程及其修改协议；

　　（三）企业批准证书和营业执照复印件；

　　（四）企业董事会关于投资者股权变更的决议；

　　（五）企业投资者股权变更后的董事会成员名单；

　　（六）转让方与受让方签订的并经其他投资者签字或以其他书面方式认可的股权转让协议；

　　（七）审批机关要求报送的其他文件。

　　第十条 股权转让协议应包括以下主要内容：

　　（一）转让方与受让方的名称、住所、法定代表人的姓名、职务、国籍；

　　（二）转让股权的份额及其价格；

　　（三）转让股权交割期限及方式；

　　（四）受让方根据企业合同、章程所享有的权利和承担的义务；

　　（五）违约责任；

　　（六）适用法律及争议的解决；

　　（七）协议的生效与终止；

　　（八）订立协议的时间、地点。

　　第十一条 由于本规定第二条（三）项原因需要变更股权的，应符合外经贸部和国家工商行政管理局的有关专项规定，企业除报送第九条（一）、（二）、（三）、（四）、（五）项规定的文件外，还应向审批机关报送企业投资者签订的股权变更协议。

　　第十二条 企业投资者与质权人签订股权质押合同后，应将下列文件报送批准设立该企业的审批机关审查：

　　（一）企业董事会及其他投资者关于同意出质投资者将其股权质押的决议；

　　（二）出质投资者与质权人签订的质押合同；

　　（三）出质投资者的出资证明书；

　　（四）由中国注册的会计师及其所在事务所为企业出具的验资报告。

　　审批机关应自接到前款规定的全部文件之日起３０日内决定批准或不批准。

　　企业应在获得审批机关同意其投资者出质股权的批复后３０日内，持有关批复文件向原登记机关办理备案。

　　未按本条规定办理审批和备案的质押行为无效。

　　第十三条 依照《担保法》的规定，出质股权转移为质权人或其他受益人所有的，企业除应向审批机关报送第九条（一）、（二）、（三）、（五）项规定的文件外，还应同时报送质权人或其他受益人获得原投资者股权的有效证明文件。审批机关根据上述文件和本规定第十二条所述文件以及有关法律、法规的规定进行审核。

　　第十四条 由于本规定第二条（五）、（六）项原因需要变更股权的，企业除报送第九条（一）、（二）、（三）、（五）项规定的文件外，还应向审批机关报送股权获得人获得原投资者股权的有效证明文件。

　　由于本规定第二条（五）、（六）项的规定导致企业投资者变更的，如果企业其他投资者不同意继续经营，可向原审批机关申请终止原企业合同、章程。原企业合同、章程终止后，股权获得人有权参加清算委员会并分配清算后的企业剩余财产；如果股权获得人不同意继续经营，经企业其他投资者一致同意，可依照本规定将其股权转让给企业其他投资者或第三人。

　　第十五条 由于本规定第二条（七）项原因需要更换投资者或变更股权的，守约方投资者有权单方面向审批机关申请变更。守约方投资者除报送第九条（一）、（二）、（三）、（五）项规定的文件外，还应向审批机关报送下列文件：

　　（一）由中国注册的会计师及其所在事务所为企业出具的验资报告；

　　（二）守约方催告违约方缴付或缴清出资的证明文件。

　　如有新投资者参股，还应向审批机关报送新投资者的合法开业证明和资信证明。违约方已经按照企业原合同、章程规定缴付部分出资的，还应向审批机关报送企业对违约方的部分出资进行清理的有关文件。

　　第十六条 以国有资产投资的中方投资者股权变更的，企业还必须向审批机关报送下列文件：

　　（一）中方投资者的主管部门对该企业投资者股权变更签署的意见；

　　（二）国有资产评估机构对需变更的股权出具的资产评估报告；

　　（三）国有资产管理部门对上述资产评估报告出具的确认书。

　　第十七条 审批机关应自接到规定报送的全部文件之日起３０日内决定批准或不批准。

　　企业应自审批机关批准企业投资者股权变更之日起３０日内到审批机关办理外商投资企业批准证书变更手续。

　　中方投资者获得企业全部股权的，自审批机关批准企业投资者股权变更之日起３０日内，须向审批机关缴销外商投资企业批准证书。审批机关自撤销外商投资企业批准证书之日起１５日内，向企业原登记机关发出撤销外商投资企业批准证书的通知。

　　第十八条 企业应自变更或缴销外商投资企业批准证书之日起３０日内，依照《中华人民共和国企业法人登记管理条例》和《中华人民共和国公司登记管理条例》等有关规定，向登记机关申请变更登记，未按照本规定到登记机关办理变更登记的，登记机关依照有关规定予以处罚。

　　第十九条 企业申请股权变更登记时，应向登记机关提交报送审批机关的有关文件、审批机关的批准文件以及登记机关要求提交的其他文件。

　　由于本规定第二条（七）项原因需要更换投资者或变更股权登记的，除应向登记机关提交本规定第十五条规定的文件外，还应提交企业新董事会成员任职文件及其身份证明和新董事会决议。

　　因企业投资者股权变更而使中方投资者获得企业全部股权的，在申请变更登记时，企业应按拟变更的企业类型的设立登记要求向登记机关提交有关文件。经登记机关核准后，缴销《中华人民共和国企业法人营业执照》，换发《企业法人营业执照》。

　　第二十条 股权转让协议和修改企业原合同、章程协议自核发变更外商投资企业批准证书之日起生效。协议生效后，企业投资者按照修改后的企业合同、章程规定享有有关权利并承担有关义务。

　　第二十一条 除法律、法规另有规定外，外商投资股份有限公司非上市股份的转让，参照本规定执行。

　　第二十二条 香港、澳门、台湾地区的公司、企业和其他经济组织或者个人在中国其他地区投资举办的企业投资者股权变更，参照本规定办理。

　　第二十三条 本规定自发布之日起施行。